摘要：公安機(jī)關(guān)偵查時(shí)發(fā)現(xiàn)這11萬被人轉(zhuǎn)到了尾號5567的銀行卡，5567再轉(zhuǎn)給1187，1187用這個(gè)錢購買了比特幣，而買比特幣的賬號是唐某的。第三百一十二條【掩飾、隱瞞犯罪所得、犯罪所得收益罪】第一款明知是犯罪所得及其產(chǎn)生的收益而予以窩藏、轉(zhuǎn)移、收購、代為銷售或者以其他方法掩飾、隱瞞的，處三年以下有期徒刑、拘役或者管制，并處或者單處罰金；...

#普法行動(dòng)# 前幾天寫的《一些虛擬幣項(xiàng)目相關(guān)的民事案件》里，提到幫人買賣交易虛擬幣、搞理財(cái)容易引起民事糾紛。

今天寫一下買賣虛擬幣可能觸發(fā)的刑事罪名。

利用比特幣交易幫人洗錢

2018年3月底，陳某在網(wǎng)上認(rèn)識了郭某。郭某讓陳某幫忙從網(wǎng)上買賣比特幣，通過交易把錢洗出來。

陳某答應(yīng)后就找到錢某、唐某一起干，他們從湖南跑到河南，用唐某的身份信息在虛擬貨幣交易平臺(tái)上注冊賬號。然后陳某又從網(wǎng)上聯(lián)系了湖北的張某，從張某那買了好多張銀行卡，然后交給郭某。

沒過幾天，尾號為5567和1187的銀行卡就出事了。

2018年3月29日上午，周某被人詐騙了11萬。公安機(jī)關(guān)偵查時(shí)發(fā)現(xiàn)這11萬被人轉(zhuǎn)到了尾號5567的銀行卡，5567再轉(zhuǎn)給1187，1187用這個(gè)錢購買了比特幣，而買比特幣的賬號是唐某的。

順藤摸瓜就把陳某等人抓到了，查明他們的操作流程是：

錢某用尾號1187銀行卡里的錢購買比特幣，隨后快速賣出，賣出的錢經(jīng)過多次轉(zhuǎn)賬后由陳某、錢某和唐某到銀行取現(xiàn)、交給郭某，再由郭某交給上家。

陳某等人明知道這是犯罪所得，還幫助轉(zhuǎn)移資金，最后因犯掩飾、隱瞞犯罪所得罪被判處有期徒刑，并處罰金。

利用虛擬幣交易幫人洗錢

這個(gè)案子有9個(gè)被告，他們有三個(gè)共同點(diǎn)：

年紀(jì)都不大，最小的現(xiàn)在剛22歲，大的剛24歲。

案發(fā)后都積極提供上家犯罪線索，協(xié)助公安機(jī)關(guān)追繳違法所得。

自己沒什么經(jīng)濟(jì)能力，需要父母家人幫忙退賠、繳納罰款。

2020年2月7日至4月期間，他們通過境外聊天軟件telegram和從事電信詐騙犯罪的上家聯(lián)系并商量好提成后，用自己或購買的銀行卡接收上家的資金，再通過“火幣網(wǎng)”、“OKEX”等虛擬貨幣交易平臺(tái)購買“USDT”虛擬貨幣，扣除與提成等值的虛擬貨幣后將剩余的虛擬貨幣返還給上家，以上述“洗錢”的方式幫助上家掩飾、隱瞞犯罪所得。

找他們洗錢的上家都是什么樣的呢？

除了比較常見的殺豬盤、資金盤，冒充公安機(jī)關(guān)辦案人員、購物網(wǎng)站客服、銀行工作人員，騙取他人錢財(cái)?shù)模€有一個(gè)合約詐騙團(tuán)伙。

這個(gè)團(tuán)伙謊稱自己有體溫槍，騙買方公司和他們簽合約，收到148萬合約款后就分此轉(zhuǎn)給被告人，讓他們?nèi)ハ村X。

整個(gè)過程中，九被告的非法獲利其實(shí)并不高——四個(gè)人合計(jì)9000多、一個(gè)人1400，還有四個(gè)人合計(jì)384元。但因?yàn)樯姘附痤~高，最后構(gòu)成掩飾、隱瞞犯罪所得罪，分別被判處有期徒刑九個(gè)月至三年十個(gè)月，并處罰金三到六萬。

掩飾、隱瞞犯罪所得罪，量刑基準(zhǔn)是什么？

我們看一個(gè)河南的案子。

河南有五個(gè)年輕人（年齡都是在20歲至32歲之間），明知道別人收購銀行卡可能是用于違法犯罪，還把銀行賬戶提供給素不相識的人，幫人轉(zhuǎn)移犯罪所得。被捕后，分別被判10個(gè)月到22個(gè)月不等，并處罰金5000到10000元。

案件審理時(shí)，辯護(hù)人提出影響定罪量刑的違法所得金額，應(yīng)該以查實(shí)詐騙金額為準(zhǔn)。

法院沒有采納，最終是將涉案銀行賬戶上流轉(zhuǎn)的資金均計(jì)入犯罪數(shù)額，在量刑時(shí)考慮實(shí)際查實(shí)的詐騙數(shù)額。

再次提醒大家注意，一定不要把銀行卡借給別人！不要以為免費(fèi)出借或者一張卡只收了一兩百塊沒啥大事，法院不是按照這個(gè)金額來處理的，是會(huì)把銀行賬戶流轉(zhuǎn)的資金都計(jì)入犯罪數(shù)額，然后結(jié)合查實(shí)的詐騙數(shù)額來量刑。

再看三個(gè)臺(tái)灣來客的案子，也是辦了一堆銀行卡來幫公司洗錢，最后構(gòu)成犯罪。

2019年年底，侯某在臺(tái)灣省經(jīng)姜某賢（被喚“阿賢”，另案處理）介紹，到臺(tái)灣省嘉義市“皇馬”公司工作。

2020年4月，侯某從福建平潭入境，先辦了一張手機(jī)卡，再在黃某（另案處理）帶領(lǐng)下辦了6張銀行卡，辦好卡就去了南寧。

2020年4月-5月，王某、鄭某也應(yīng)聘到這家公司，隨后被安排從廈門入境，隔離后去福州辦手機(jī)卡和銀行卡，再被送到侯某那同吃同住同工作。

他們的工作內(nèi)容是按照“阿賢”的安排從銀行取錢。

具體流程是：

侯某的上線“皇皇黃”（另案處理）用“叮叮”聯(lián)系侯某，提前告訴他預(yù)約次日取款的金額，具體每個(gè)人取多少由侯某分配。預(yù)約成功后，侯某就把銀行卡號和每張卡分配的金額發(fā)給“皇皇黃”，由“皇皇黃”匯款。

取出來的現(xiàn)金統(tǒng)一由侯某保管，侯某通知“皇皇黃”后，“皇皇黃”會(huì)聯(lián)系公司“客服”，由“客服”安排“外務(wù)”（收錢的人）?！巴鈩?wù)”接到任務(wù)后，后通過“skype”把交錢的時(shí)間、地點(diǎn)和一張帶有人民幣編號的一元人民幣照片發(fā)給侯某。

侯某收到信息后就會(huì)到指定地點(diǎn)等著，“外務(wù)”開一輛灰色現(xiàn)代，停在路邊后不會(huì)下車，大家核對好人民幣編號后，侯某就會(huì)把錢放到車后排座椅，然后各自離開。（從銀行取完錢后到“外務(wù)”收走錢也就2小時(shí)。）

2020年6月，陸續(xù)有人因?yàn)榧尤搿按豪仔袆?dòng)”投資群、在OMJ數(shù)字貨幣管理平臺(tái)炒幣被騙。公安機(jī)關(guān)研判資金流向時(shí)，把侯某所在的團(tuán)伙挖出來了。

2020年4月18日至2020年6月18日期間，三被告人在南寧市各個(gè)銀行幫助他人提現(xiàn)共計(jì)人民幣2589萬元。

侯某拿到手的工資大約是人民幣2萬元，王某、鄭某因?yàn)楣ぷ鲿r(shí)間不到一個(gè)月，一分都沒拿到。

最后三人因犯掩飾、隱瞞犯罪所得罪，分別被判處有期徒刑五年零八個(gè)月，四年零十個(gè)月、四年零六個(gè)月，并處罰款10萬、5萬、4萬。

除了買賣虛擬幣，為了逃避公安機(jī)關(guān)打擊買別的資產(chǎn)，比如保險(xiǎn)，也能構(gòu)成此類犯罪。

MFC平臺(tái)里的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)員

2013年，主犯舒某經(jīng)人介紹認(rèn)識了馬來西亞的大陳總和小陳總，了解到馬來西亞MBI公司旗下的MFC網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)，并于2015年開始參與。

2016年，保險(xiǎn)公司的業(yè)務(wù)員尚某經(jīng)舒某介紹加入MFC，除了幫舒某宣傳傳銷活動(dòng)、協(xié)調(diào)活動(dòng)場地、主持活動(dòng)，他還積極推銷保險(xiǎn)，鼓動(dòng)舒某等人用違法所得買保險(xiǎn)，說這樣可以逃避公安機(jī)關(guān)的打擊。

案發(fā)后，他除了因組織、領(lǐng)導(dǎo)傳銷活動(dòng)罪被判處有期徒刑二年，并處罰金人民幣五十萬元，還因?yàn)楸ｋU(xiǎn)的事情觸犯掩飾、隱瞞犯罪所得罪，被判處有期徒刑四年，并處罰金人民幣一百萬元。最后合并執(zhí)行有期徒刑五年，并處罰金人民幣一百五十萬元。

尚某個(gè)人的違法所得278萬被追繳，其他人從他這買保險(xiǎn)的保險(xiǎn)費(fèi)和孳息也被追繳。

之前的《從PlusToken、WoToken等案看犯罪所得的處理》中，我們也講到有人員因掩飾、隱瞞犯罪所得罪被判刑。

第一個(gè)是WoToken的李某民、田某波

李某民，本人沒有參與傳銷活動(dòng)。但是WoToken崩盤后，他明知道李某兵手機(jī)里有通過犯罪所得的數(shù)字貨幣ETH，還幫李某兵轉(zhuǎn)移和隱藏，當(dāng)時(shí)價(jià)值約人民幣6463萬元。

歸案后，李某民積極配合公安機(jī)關(guān)追繳贓款贓物，并如實(shí)供述全部犯罪事實(shí)。最后法院酌情從輕處罰，判處有期徒刑三年，緩刑五年，并處罰金10萬元。

田某波，

WoToken主犯高某的妻子，案發(fā)后主動(dòng)把合法持有的BTC變現(xiàn)了668萬作為退贓。

她希望司法機(jī)關(guān)能夠考慮她積極退贓，以及家中孩子患有自閉癥、沒有父母照管的情況，判處緩刑。

但她因?yàn)橛星翱啤?009年高某犯非法經(jīng)營罪時(shí)，她也因幫忙掩飾、隱瞞犯罪所得，被判處有期徒刑3年、緩刑5年。法院最后根據(jù)她的悔罪表現(xiàn)、前科情況，決定不適用緩刑。

第二個(gè)是PlusToken的陸W龍、陸J龍。

PlusToken案主犯在瓦努阿圖被抓后，陸W龍介紹進(jìn)平臺(tái)工作的陸J龍把450個(gè)比特幣轉(zhuǎn)到錢包地址，然后把錢包地址助記詞通過手機(jī)發(fā)送給關(guān)押在柬埔寨移民局拘留所中的陸W龍。后來，陸W龍?jiān)谌”：驅(qū)徠陂g（2019年12月30日）恢復(fù)了該錢包地址，繼續(xù)轉(zhuǎn)移：

通過imToken錢包APP的閃兌功能把該錢包地址中的249個(gè)比特幣轉(zhuǎn)移到新生成的錢包地址；

然后又轉(zhuǎn)到用陳某丙身份信息注冊的幣安交易所賬戶，兌換成了70萬個(gè)柚子幣；

然后把這些柚子幣拆開，分別存在兩個(gè)錢包地址，一個(gè)存了57萬個(gè)，一個(gè)存了13萬個(gè)。

陸W龍被抓后，退贓了隱匿的200個(gè)比特幣和第二個(gè)錢包中剩下的12.3萬個(gè)柚子幣（有一部分被他變現(xiàn)了）。但是因?yàn)樗冀K沒提供第一個(gè)錢包的助記詞，導(dǎo)致第一個(gè)錢包里的57萬個(gè)柚子幣無法追回。

最后陸J龍被判處有期徒刑六年六個(gè)月，并處罰金200萬。陸W龍被判有期徒刑七年六個(gè)月，并處罰金300萬。

為什么要積極退贓？

從前面的案子可知，凡積極配合調(diào)查，主動(dòng)退繳非法所得的，可以視情依法從輕或者免除處罰；拒不配合調(diào)查、退繳非法所得的，就要承擔(dān)量刑的不利后果。

有朋友說“虛擬幣是去中心化的，隱匿性極強(qiáng)，很難追回”，“被抓也不會(huì)交幣”.

我們就提醒一點(diǎn)——“退贓”“退賠”來源多樣、時(shí)間跨度長。

形態(tài)上的多樣：從現(xiàn)金、房子、車子、游艇、基金、股票、公司股權(quán)、電影投資份額、保險(xiǎn)及其孳息到珠寶首飾、游戲卡牌等等。

來源多樣：本人退賠，親友協(xié)助退賠——多少案子都是孩子惹禍、父母兜底。

時(shí)間跨度長：如果案發(fā)時(shí)資產(chǎn)不足以退贓退賠，以后只要有收入就要繼續(xù)退贓退賠。

小結(jié)一下就是：和不要在機(jī)場別替陌生人拎箱子、托運(yùn)行李一樣，不要把銀行卡借給別人，不要替人買賣虛擬幣，不要教人炒幣炒黃金炒NFT——這么做的風(fēng)險(xiǎn)太大了。

附相關(guān)法條

《中華人民共和國刑法》

第三十六條　【賠償經(jīng)濟(jì)損失與民事優(yōu)先原則】

由于犯罪行為而使被害人遭受經(jīng)濟(jì)損失的，對犯罪分子除依法給予刑事處罰外，并應(yīng)根據(jù)情況判處賠償經(jīng)濟(jì)損失。

承擔(dān)民事賠償責(zé)任的犯罪分子，同時(shí)被判處罰金，其財(cái)產(chǎn)不足以全部支付的，或者被判處沒收財(cái)產(chǎn)的，應(yīng)當(dāng)先承擔(dān)對被害人的民事賠償責(zé)任

。

第五十三條【罰金的繳納】第一款

罰金在判決指定的期限內(nèi)一次或者分期繳納。期滿不繳納的，強(qiáng)制繳納。對于不能全部繳納罰金的，

人民法院在任何時(shí)候發(fā)現(xiàn)被執(zhí)行人有可以執(zhí)行的財(cái)產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)隨時(shí)追繳

。

第三百一十二條【掩飾、隱瞞犯罪所得、犯罪所得收益罪】第一款

明知是犯罪所得及其產(chǎn)生的收益而予以窩藏、轉(zhuǎn)移、收購、代為銷售或者以其他方法掩飾、隱瞞的，處三年以下有期徒刑、拘役或者管制，并處或者單處罰金；

情節(jié)嚴(yán)重的，處三年以上七年以下有期徒刑，并處罰金

。

第三百一十三條　【拒不執(zhí)行判決、裁定罪】第一款

對人民法院的判決、裁定

有能力執(zhí)行而拒不執(zhí)行

，情節(jié)嚴(yán)重的，處三年以下有期徒刑、拘役或者罰金；情節(jié)特別嚴(yán)重的，處三年以上七年以下有期徒刑，并處罰金。

最高人民法院《關(guān)于審理掩飾、隱瞞犯罪所得、犯罪所得收益刑事案件適用法律若干問題的解釋》

原來第一條第一款有一個(gè)“3000元至1萬元以上”的入罪標(biāo)準(zhǔn)。今年修訂司法解釋時(shí)取消了，改為自2021年4月15日起，

由人民法院綜合考慮上游犯罪的性質(zhì)、掩飾、隱瞞犯罪所得及其收益的情節(jié)、后果及社會(huì)危害程度等，依法定罪處罰

。

“情節(jié)嚴(yán)重”的數(shù)量標(biāo)準(zhǔn)還是“10萬”、“10次以上”、“3次以上且價(jià)值總額達(dá)到5萬以上”

。

第三條第一款

掩飾、隱瞞犯罪所得及其產(chǎn)生的收益，具有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為刑法第三百一十二條第一款規(guī)定的“

情節(jié)嚴(yán)重

”：

（一）掩飾、隱瞞犯罪所得及其產(chǎn)生的收益價(jià)值總額達(dá)到

十萬元以上

的；

（二）掩飾、隱瞞犯罪所得及其產(chǎn)生的收益

十次以上

，或者

三次以上且價(jià)值總額達(dá)到五萬元以上

的；

第十條

通過犯罪

直接得到

的贓款、贓物，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為刑法第三百一十二條規(guī)定的“犯罪所得”。

上游犯罪的行為人

對犯罪所得進(jìn)行處理后得到的孳息、租金等，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為刑法第三百一十二條規(guī)定的“犯罪所得產(chǎn)生的收益”。

明知是犯罪所得及其產(chǎn)生的收益而采取窩藏、轉(zhuǎn)移、收購、代為銷售以外的方法，如

居間介紹買賣，收受，持有，使用，加工，提供資金賬戶，協(xié)助將財(cái)物轉(zhuǎn)換為現(xiàn)金、金融票據(jù)、有價(jià)證券，協(xié)助將資金轉(zhuǎn)移、匯往境外等

，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為刑法第三百一十二條規(guī)定的“其他方法”。

“資金賬戶”，昨天的文章里，我們提到過犯罪分子現(xiàn)在最愛購買的套件：

四件套：手機(jī)卡、銀行卡、U盾、身份資料

八件套：對公銀行卡、U盾、法人身份證、公司營業(yè)執(zhí)照、對公賬戶、公章、法人私章、對公開戶許可證